Perlu diketahui, untuk menjadikan seseorang sebagai tersangka itu membutuhkan dua alat bukti kuat yang didapatkan dari tahapan-tahapan penyelidikan. Apalagi sebelum UBN sendiri sudah terlebih dulu dijadikan tersangka dua orang, yaitu ketua yayasan dan mantan bankir yang membantu proses transaksi berjalan. Otomatis kedua orang inilah yang memberikan informasi detail yang kemudian menaikkan status UBN dari penyelidikan ke penyidikan.